Oficio 500-05-2019-18199 Comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B del CFF

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DOF: 18/07/2019

OFICIO 500-05-2019-18199 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación.

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Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- HACIENDA.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.

Oficio Número: 500-05-2019-18199
Asunto:  Se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación.
La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e), y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, y último,numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículoTransitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63, y 69-B párrafos primero, cuarto y quinto del Código Fiscal de la Federación, notifica lo siguiente:
Derivado del ejercicio de las atribuciones y facultades señaladas en el artículo 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, las autoridades fiscales que se citan en el Anexo 1 que es parte integrante del presente oficio, detectaron que los contribuyentes señalados en el citado Anexo 1 emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.
Detectada tal situación, la autoridad fiscal a fin de dar cumplimiento al artículo 69-B, párrafo segundo, del Código Fiscal de la Federación, así como al numeral 69 del Reglamento del citado Código, emitieron oficio de presunción individual a cada uno de los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1, y en dicho oficio se indicó los motivos y fundamentos por los cuales los contribuyentes se ubicaron en la hipótesis a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Ahora bien, los oficios individuales señalados en el párrafo que precede fueron notificados a cada contribuyente en los términos precisados en el Anexo 1, apartado A, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo.
Por otra parte, el listado global de presunción fue notificado en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria; y mediante publicación en el Diario Oficial de la Federación (DOF) en los términos precisados en el anexo 1, apartado B y C, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo, lo anterior de conformidad con la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación vigente.
Atendiendo lo dispuesto por el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en los oficios de presunción individual las autoridades fiscales otorgaron a cada contribuyente un plazo de quince días hábiles contados a partir de la última de las notificaciones antes efectuadas, para que realizaran las manifestaciones y aportaran las pruebas que consideraran pertinentes para desvirtuar los hechos dados a
conocer mediante los citados oficios, apercibidos que si transcurrido el plazo concedido no aportaban la documentación e información y/o la que exhibieran, una vez valorada, no desvirtuaba los hechos señalados en los oficios de mérito, se procedería por parte de dichas autoridades en términos del cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, primero a notificarles la resolución individual definitiva, así como a la publicación de sus nombres, denominaciones o razones sociales en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos dados a conocer y por tanto, se encontrarían en forma definitiva en lasituación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Una vez transcurrido el plazo señalado en el párrafo anterior, y en virtud que esos contribuyentes durante el plazo establecido en el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en ejercicio del derecho previsto en el citado precepto legal, presentaron, a través de los medios indicados en las propias resoluciones individuales, diversa información, documentación y argumentos a fin de desvirtuar los hechos dados a conocer en los oficios individuales señalados anteriormente, y dichas autoridades procedieron a la admisión y valoración de los mismos.
Derivado de la valoración mencionada en el párrafo que antecede, y en virtud de que con los argumentos manifestados y pruebas proporcionadas por esos contribuyentes las referidas autoridades consideraron que esos contribuyentes no desvirtuaron los hechos que se les imputaron en los oficios individuales de presunción ya señalados, las mismas resolvieron lo conducente y procedieron a la emisión de las resoluciones definitivas en las cuales se señalaron las razones, motivos y fundamentos del por qué no desvirtuaron dichos hechos; resoluciones que fueron debidamente notificadas en los términos señalados en los párrafos que anteceden a cada uno de los contribuyentes señalados en el Anexo 1, apartado D, del presente oficio.
Por lo anteriormente expuesto y, tomando en cuenta que el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, señala que en ningún caso se publicará el listado antes de los treinta días hábiles posteriores a la notificación de la resolución y que, a la fecha ha transcurrido dicho plazo desde la notificación de la resolución y, además las citadas autoridades no han sido notificadas de alguna resolución o sentencia concedida a favor de esos contribuyentes que ordene la suspensión o declare la nulidad o revocación del procedimiento previsto en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, que se les tiene iniciado; por tanto, con la finalidad de dar cabal cumplimiento al Resolutivo Tercero contenido en las citadas resoluciones definitivas, esta Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, en apoyo a las autoridades fiscales señaladas en el Anexo 1 del presente, procede a agregar los nombres, denominaciones o razones sociales de los contribuyentes señalados en el Anexo 1 del presente oficio, en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos que se les imputaron y por tanto, se encuentran en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, por los motivos y fundamentos señalados en las resoluciones definitivas notificadas a cada uno de ellos, listado que se publicará en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria (www.sat.gob.mx) así como en el Diario Oficial de la Federación, a efecto de considerar, con efectos generales, que los comprobantes fiscales expedidos por dichos contribuyentes no producen ni produjeron efecto fiscal alguno, tal y como lo declara el quinto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes, así como que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.
Atentamente
Ciudad de México a, 25 de junio de 2019.- En suplencia por ausencia de la Administradora Central de Fiscalización Estratégica, del Coordinador de Fiscalización Estratégica y del Administrador de Fiscalización Estratégica “1”, “2”, “3”, “4”, “5” y “6” con fundamento en los artículos 4, cuarto párrafo, y 22, último párrafo, numeral 5 inciso h), del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria vigente, Firma: La Administradora de Fiscalización Estratégica “7”, Cintia Aideé Jáuregui Serratos.- Rúbrica.
Anexo 1 del oficio número 500-05-2019-18199 de fecha 25 de junio de 2019 correspondiente a contribuyentes que, SÍaportaron argumentos y/o pruebas, pero NO desvirtuaron el motivo por el que se les notificó el oficio de presunción, motivo por el cual se actualizó DEFINITIVAMENTE la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.
R.F.C.
Nombre del
Contribuyente
Número y
fecha de oficio
individual de
presunción
Autoridad emisora
del oficio individual
de presunción
Medio de notificación al contribuyente
Estrados de la autoridad
Notificación personal
Notificación por Buzón
Tributario
Fecha de
fijación en
los estrados
de la
Autoridad
Fiscal
Fecha en que
surtió
efectos la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en que
surtió
efectos la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
1
AIM140424230
ASESORESINDUSTRIALESMETALMEX, S.C.P.
500-69-00-03-03-2018-22692 de fecha 18 deoctubre de 2018
AdministraciónDesconcentrada deAuditoría Fiscal deYucatán “1”
25 de octubrede 2018
26 de octubrede 2018
2
CACV921202JL6
CARRASCO CARACENA VIVIANA ANGELICA
500-21-00-04-02-2018-4720 de fecha 17 dediciembre de2018
AdministraciónDesconcentrada deAuditoría Fiscal deChihuahua “1”
14 de enero de 2019
15 de enero de 2019
3
CTI140219JR0
COMERCIOS DEL TRENINTERNACIONAL, S. DER.L. DE C.V.
500-41-00-08-02-2018-15883 de fecha 18 deoctubre de 2018
AdministraciónDesconcentrada deAuditoría Fiscal deNuevo León “1”
25 de octubrede 2018
26 de octubrede 2018
4
GGA160915KK3
GARFIAS GANADEROS,S.A. DE C.V.
500-50-00-05-01-2018-014988 de fecha 25 deoctubre de 2018
AdministraciónDesconcentrada deAuditoría Fiscal deSan Luis Potosí “1”
29 de octubrede 2018
30 de octubrede 2018
5
ICA160811QV0
ISCO CAPITAL, S.A. DEC.V.
500-30-00-08-01-2018-06781 de fecha 25 deseptiembre de2018
AdministraciónDesconcentrada deAuditoría Fiscal deJalisco “1”
4 de octubre de 2018
5 de octubre de 2018
6
ILI120821TM2
INDUSTRIAL LIVORNO,S.A. DE C.V.
500-41-00-03-02-2018-15951 de fecha 25 deoctubre de 2018
AdministraciónDesconcentrada deAuditoría Fiscal deNuevo León “1”
1 de noviembre de 2018
5 de noviembre de 2018
7
IME101213U98
IECL DE MÉXICO, S.A.DE C.V.
500-41-00-04-01-2018-14411 de fecha 20 deseptiembre de2018
AdministraciónDesconcentrada deAuditoría Fiscal deNuevo León “1”
4 de octubre de 2018
5 de octubre de 2018
8
KAS1212121FA
KRL ASESORES, S.C.
500-33-00-04-01-2018-3612 de fecha 5 deseptiembre de2018
AdministraciónDesconcentrada deAuditoría Fiscal deJalisco “4”
13 deseptiembre de2018
8 de octubre de 2018
9
MAY121222RM2
MINERA ALUVIAL DELYAQUI, S.C. DE C. DER.L. DE C.V.
500-52-00-05-00-2018-09214 de fecha 22 deagosto de 2018
AdministraciónDesconcentrada deAuditoría Fiscal deSinaloa “2”
29 de agostode 2018
30 de agostode 2018
10
ORM141217HS7
OPERADORAREGIONAL DE MÉXICOP.E.R., S.A. DE C.V.
500-05-2018-32140 de fecha22 de noviembrede 2018
AdministraciónCentral deFiscalizaciónEstratégica
30 denoviembre de2018
3 de diciembre de 2018
11
PCY1409011F1
PAXOR CYS, S.A. DEC.V.
500-43-03-04-02-2018-5902 de fecha 20 deseptiembre de2018
AdministraciónDesconcentrada deAuditoría Fiscal deNuevo León “3”
25 deseptiembre de2018
26 deseptiembre de2018
12
PGU160511L62
PARK GUELL, S.A. DEC.V.
500-51-00-05-03-2018-27381 de fecha 31 deoctubre de 2018
AdministraciónDesconcentrada deAuditoría Fiscal deSinaloa “1”
6 de noviembre de 2018
7 de noviembre de 2018
13
RGA13092747A
RIPSOL GRUPOASESOR, S.C.
500-25-00-06-02-2018-14076 de fecha 12 denoviembre de2018
AdministraciónDesconcentrada deAuditoría Fiscal deGuanajuato “2”
22 denoviembre de2018
23 denoviembre de2018
14
RSI1602151T1
RH SERVICIOSINTELIGENTES, S. DER.L. DE C.V.
500-05-2018-26997 de fecha 7 de septiembre de 2018
AdministraciónCentral deFiscalizaciónEstratégica
20 deseptiembre de2018
21 deseptiembre de2018
15
SDE160901PH3
SAV DELL, S.A. DE C.V.
500-30-00-04-02-2018-06106 de fecha 11 deoctubre de 2018
AdministraciónDesconcentrada deAuditoría Fiscal deJalisco “1”
16 de octubrede 2018
17 de octubrede 2018
16
SEH131106ANA
EL SECRETO DELEXITO HUMANO, S. C.
500-57-00-04-01-2018-004314 de fecha 23 deagosto de 2018
AdministraciónDesconcentrada deAuditoría Fiscal deTabasco “1”
29 de agostode 2018
30 de agostode 2018
17
SME1012132C1
SWT DE MÉXICO, S.A.DE C.V.
500-41-00-04-01-2018-14414 de fecha 20 deseptiembre de2018
AdministraciónDesconcentrada deAuditoría Fiscal deNuevo León “1”
10 de octubrede 2018
11 de octubrede 2018
18
SSM130930PA5
SUMINISTRADORA DESERVICIOS MULTIPLESCASIO, S.A. DE C.V.
500-67-00-05-03-2018-2470 de fecha 22 denoviembre de2018
AdministraciónDesconcentrada deAuditoría Fiscal deVeracruz “4”
3 de diciembre de 2018
4 de diciembre de 2018
19
TCE080331LA1
EL TOBOSOCONSULTORIAEMPRESARIAL, S.C.
500-46-00-05-02-2018-17462 de fecha 8 denoviembre de2018
AdministraciónDesconcentrada deAuditoría Fiscal dePuebla “2”
15 denoviembre de2018
16 denoviembre de2018
20
UEM1512294RA
UNIDAD EMPRESARIALMAXISS, S.A. DE C.V.
500-30-00-08-02-2018-06801 de fecha 1 deoctubre de 2018
AdministraciónDesconcentrada deAuditoría Fiscal deJalisco “1”
8 de octubre de 2018
9 de octubre de 2018
21
USC120221832
UNIVERSO SOCIALCEO, S.C.U.
500-08-00-04-00-2018-024855 de fecha 19 deseptiembre de2018
AdministraciónDesconcentrada deAuditoría Fiscal deAguascalientes “1”
25 deseptiembre de2018
26 deseptiembre de2018
22
VEL0710161X5
VELOCIRAPTORS, S.A.DE C.V.
500-73-02-04-12-2018-6229 de fecha 11 deoctubre de 2018
AdministraciónDesconcentrada deAuditoría Fiscal deDistrito Federal “3”
16 de octubrede 2018
17 de octubrede 2018
Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria
R.F.C.
Nombre del Contribuyente
Número y fecha de
oficio global de
presunción
Autoridad emisora del
oficio global de
presunción
Fecha de notificación
en la página de
internet del Servicio de
Administración
Tributaria
Fecha en que surtió
efectos la
notificación
1
AIM140424230
ASESORES INDUSTRIALESMETALMEX, S.C.P.
500-05-2018-29870 defecha 31 de octubre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
31 de octubre de 2018
01 de noviembre de2018
2
CACV921202JL6
CARRASCO CARACENA VIVIANAANGELICA
500-05-2019-7255 defecha 5 de febrero de2019
Administración Central deFiscalización Estratégica
5 de febrero de 2019
06 de febrero de 2019
3
CTI140219JR0
COMERCIOS DEL TRENINTERNACIONAL, S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2018-29883 defecha 6 de noviembre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
6 de noviembre de 2018
7 de noviembre de 2018
4
GGA160915KK3
GARFIAS GANADEROS, S.A. DE C.V.
500-05-2018-29883 defecha 6 de noviembre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
6 de noviembre de 2018
7 de noviembre de 2018
5
ICA160811QV0
ISCO CAPITAL, S.A. DE C.V.
500-05-2018-29870 defecha 31 de octubre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
31 de octubre de 2018
01 de noviembre de2018
6
ILI120821TM2
INDUSTRIAL LIVORNO, S.A. DE C.V.
500-05-2018-32719 defecha 15 de noviembre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
15 de noviembre de2018
16 de noviembre de2018
7
IME101213U98
IECL DE MÉXICO, S.A. DE C.V.
500-05-2019-2519 defecha 9 de enero de 2019
Administración Central deFiscalización Estratégica
9 de enero de 2019
10 de enero de 2019
8
KAS1212121FA
KRL ASESORES, S.C.
500-05-2018-29870 defecha 31 de octubre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
31 de octubre de 2018
01 de noviembre de2018
9
MAY121222RM2
MINERA ALUVIAL DEL YAQUI, S.C. DEC. DE R.L. DE C.V.
500-05-2018-27119 defecha 2 de octubre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
2 de octubre de 2018
3 de octubre de 2018
10
ORM141217HS7
OPERADORA REGIONAL DE MÉXICOP.E.R., S.A. DE C.V.
500-05-2018-32765 defecha 4 de diciembre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
4 de diciembre de 2018
05 de diciembre de2018
11
PCY1409011F1
PAXOR CYS, S.A. DE C.V.
500-05-2018-29870 defecha 31 de octubre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
31 de octubre de 2018
01 de noviembre de2018
12
PGU160511L62
PARK GUELL, S.A. DE C.V.
500-05-2018-32719 defecha 15 de noviembre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
15 de noviembre de2018
16 de noviembre de2018
13
RGA13092747A
RIPSOL GRUPO ASESOR, S.C.
500-05-2018-32765 defecha 4 de diciembre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
4 de diciembre de 2018
05 de diciembre de2018
14
RSI1602151T1
RH SERVICIOS INTELIGENTES, S. DER.L. DE C.V.
500-05-2018-32765 defecha 4 de diciembre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
4 de diciembre de 2018
05 de diciembre de2018
15
SDE160901PH3
SAV DELL, S.A. DE C.V.
500-05-2018-29870 defecha 31 de octubre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
31 de octubre de 2018
01 de noviembre de2018
16
SEH131106ANA
EL SECRETO DEL EXITO HUMANO, S.C.
500-05-2018-29883 defecha 6 de noviembre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
6 de noviembre de 2018
7 de noviembre de 2018
17
SME1012132C1
SWT DE MÉXICO, S.A. DE C.V.
500-05-2019-2519 defecha 9 de enero de 2019
Administración Central deFiscalización Estratégica
9 de enero de 2019
10 de enero de 2019
18
SSM130930PA5
SUMINISTRADORA DE SERVICIOSMULTIPLES CASIO, S.A. DE C.V.
500-05-2019-2519 defecha 9 de enero de 2019
Administración Central deFiscalización Estratégica
9 de enero de 2019
10 de enero de 2019
19
TCE080331LA1
EL TOBOSO CONSULTORIAEMPRESARIAL, S.C.
500-05-2019-2519 defecha 9 de enero de 2019
Administración Central deFiscalización Estratégica
9 de enero de 2019
10 de enero de 2019
20
UEM1512294RA
UNIDAD EMPRESARIAL MAXISS, S.A.DE C.V.
500-05-2018-29870 defecha 31 de octubre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
31 de octubre de 2018
01 de noviembre de2018
21
USC120221832
UNIVERSO SOCIAL CEO, S.C.U.
500-05-2018-29883 defecha 6 de noviembre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
6 de noviembre de 2018
7 de noviembre de 2018
22
VEL0710161X5
VELOCIRAPTORS, S.A. DE C.V.
500-05-2019-2519 defecha 9 de enero de 2019
Administración Central deFiscalización Estratégica
9 de enero de 2019
10 de enero de 2019
Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación.
R.F.C.
Nombre del Contribuyente
Número y fecha de
oficio global de
presunción
Autoridad emisora del
oficio global de
presunción
Fecha de notificación
en la página de
internet del Servicio de
Administración
Tributaria
Fecha en que surtió
efectos la
notificación
1
AIM140424230
ASESORES INDUSTRIALESMETALMEX, S.C.P.
500-05-2018-29870 defecha 31 de octubre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
14 de diciembre de 2018
17 de diciembre de2018
2
CACV921202JL6
CARRASCO CARACENA VIVIANAANGELICA
500-05-2019-7255 defecha 5 de febrero de2019
Administración Central deFiscalización Estratégica
14 de marzo de 2019
15 de marzo de 2019
3
CTI140219JR0
COMERCIOS DEL TRENINTERNACIONAL, S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2018-29883 defecha 6 de noviembre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
3 de diciembre de 2018
4 de diciembre de 2018
4
GGA160915KK3
GARFIAS GANADEROS, S.A. DE C.V.
500-05-2018-29883 defecha 6 de noviembre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
3 de diciembre de 2018
4 de diciembre de 2018
5
ICA160811QV0
ISCO CAPITAL, S.A. DE C.V.
500-05-2018-29870 defecha 31 de octubre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
14 de diciembre de 2018
17 de diciembre de2018
6
ILI120821TM2
INDUSTRIAL LIVORNO, S.A. DE C.V.
500-05-2018-32719 defecha 15 de noviembre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
27 de diciembre de 2018
07 de enero de 2019
7
IME101213U98
IECL DE MÉXICO, S.A. DE C.V.
500-05-2019-2519 defecha 9 de enero de 2019
Administración Central deFiscalización Estratégica
1 de febrero de 2019
5 de febrero de 2019
8
KAS1212121FA
KRL ASESORES, S.C.
500-05-2018-29870 defecha 31 de octubre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
14 de diciembre de 2018
17 de diciembre de2018
9
MAY121222RM2
MINERA ALUVIAL DEL YAQUI, S.C. DEC. DE R.L. DE C.V.
500-05-2018-27119 defecha 2 de octubre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
23 de octubre de 2018
24 de octubre de 2018
10
ORM141217HS7
OPERADORA REGIONAL DE MÉXICOP.E.R., S.A. DE C.V.
500-05-2018-32765 defecha 4 de diciembre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
18 de enero de 2019
21 de enero de 2019
11
PCY1409011F1
PAXOR CYS, S.A. DE C.V.
500-05-2018-29870 defecha 31 de octubre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
14 de diciembre de 2018
17 de diciembre de2018
12
PGU160511L62
PARK GUELL, S.A. DE C.V.
500-05-2018-32719 defecha 15 de noviembre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
27 de diciembre de 2018
07 de enero de 2019
13
RGA13092747A
RIPSOL GRUPO ASESOR, S.C.
500-05-2018-32765 defecha 4 de diciembre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
18 de enero de 2019
21 de enero de 2019
14
RSI1602151T1
RH SERVICIOS INTELIGENTES, S. DER.L. DE C.V.
500-05-2018-32765 defecha 4 de diciembre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
18 de enero de 2019
21 de enero de 2019
15
SDE160901PH3
SAV DELL, S.A. DE C.V.
500-05-2018-29870 defecha 31 de octubre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
14 de diciembre de 2018
17 de diciembre de2018
16
SEH131106ANA
EL SECRETO DEL EXITO HUMANO, S.C.
500-05-2018-29883 defecha 6 de noviembre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
3 de diciembre de 2018
4 de diciembre de 2018
17
SME1012132C1
SWT DE MÉXICO, S.A. DE C.V.
500-05-2019-2519 defecha 9 de enero de 2019
Administración Central deFiscalización Estratégica
1 de febrero de 2019
5 de febrero de 2019
18
SSM130930PA5
SUMINISTRADORA DE SERVICIOSMULTIPLES CASIO, S.A. DE C.V.
500-05-2019-2519 defecha 9 de enero de 2019
Administración Central deFiscalización Estratégica
1 de febrero de 2019
5 de febrero de 2019
19
TCE080331LA1
EL TOBOSO CONSULTORIAEMPRESARIAL, S.C.
500-05-2019-2519 defecha 9 de enero de 2019
Administración Central deFiscalización Estratégica
1 de febrero de 2019
5 de febrero de 2019
20
UEM1512294RA
UNIDAD EMPRESARIAL MAXISS, S.A.DE C.V.
500-05-2018-29870 defecha 31 de octubre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
14 de diciembre de 2018
17 de diciembre de2018
21
USC120221832
UNIVERSO SOCIAL CEO, S.C.U.
500-05-2018-29883 defecha 6 de noviembre de2018
Administración Central deFiscalización Estratégica
3 de diciembre de 2018
4 de diciembre de 2018
22
VEL0710161X5
VELOCIRAPTORS, S.A. DE C.V.
500-05-2019-2519 defecha 9 de enero de 2019
Administración Central deFiscalización Estratégica
1 de febrero de 2019
5 de febrero de 2019
Apartado D.- Notificación del oficio de RESOLUCIÓN DEFINITIVA conforme al cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
R.F.C.
Nombre del
Contribuyente
Número y fecha
de resolución
definitiva
Autoridad
emisora de la
resolución
definitiva
Medio de notificación al contribuyente
Estrados de la autoridad
Notificación personal
Notificación por Buzón
Tributario
Fecha de
fijación en
los
estrados
de la
Autoridad
Fiscal
Fecha en que
surtió
efectos la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en que
surtió
efectos la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en que
surtió efectos
la notificación
1
AIM140424230
ASESORESINDUSTRIALESMETALMEX, S.C.P.
500-69-00-03-03-2019-5261 de fecha 19 de marzo de 2019
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Yucatán “1”
25 de marzo de 2019
26 de marzo de 2019
2
CACV921202JL6
CARRASCOCARACENA VIVIANAANGELICA
500-21-00-04-02-2019-1388 de fecha 11 de abril de 2019
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Chihuahua “1”
22 de abril de2019
23 de abril de2019
3
CTI140219JR0
COMERCIOS DELTRENINTERNACIONAL, S.DE R.L. DE C.V.
500-41-00-08-02-2019-2180 de fecha 4 de abril de 2019
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León “1”
10 de abril de2019
11 de abril de2019
4
GGA160915KK3
GARFIASGANADEROS, S.A. DEC.V.
500-50-00-05-01-2019-1642 de fecha 15 de febrero de 2019
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de San Luis Potosí “1”
19 de febrerode 2019
20 de febrerode 2019
5
ICA160811QV0
ISCO CAPITAL, S.A.DE C.V.
500-30-00-08-01-2019-01249 defecha 21 de marzode 2019
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco “1”
27 de marzo de 2019
28 de marzo de 2019
6
ILI120821TM2
INDUSTRIALLIVORNO, S.A. DE C.V.
500-41-00-03-02-2019-1894 de fecha 26 de abril de 2019
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León “1”
3 de mayo de2019
6 de mayo de2019
7
IME101213U98
IECL DE MÉXICO, S.A.DE C.V.
500-41-00-04-03-2019-2139 de fecha 26 de marzo de 2019
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León “1”
2 de abril de2019
3 de abril de2019
8
KAS1212121FA
KRL ASESORES, S.C.
500-31-00-07-01-2019-1349 de fecha 27 de marzo de 2019
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco “2”
3 de abril de2019
4 de abril de2019
9
MAY121222RM2
MINERA ALUVIAL DELYAQUI, S.C. DE C. DER.L. DE C.V.
500-52-00-05-00-2019-00618 defecha 24 de enerode 2019
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Sinaloa “2”
25 de enero de 2019
28 de enero de2019
10
ORM141217HS7
OPERADORAREGIONAL DEMÉXICO P.E.R., S.A.DE C.V.
500-05-2019-7387de fecha 26 de abril de 2019
AdministraciónCentral deFiscalizaciónEstratégica
29 de abril de2019
30 de abril de2019
11
PCY1409011F1
PAXOR CYS, S.A. DEC.V.
500-43-03-04-02-2019-2525 de fecha 8 de abril de 2019
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León “3”
9 de abril de2019
10 de abril de2019
12
PGU160511L62
PARK GUELL, S.A. DEC.V.
500-51-00-05-03-2019-11798 defecha 11 de abril de 2019
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Sinaloa “1”
17 de abril de2019
22 de abril de2019
13
RGA13092747A
RIPSOL GRUPOASESOR, S.C.
500-25-00-06-02-2019-5457 de fecha 5 de abril de 2019
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Guanajuato “2”
11 de abril de2019
12 de abril de2019
14
RSI1602151T1
RH SERVICIOSINTELIGENTES, S. DER.L. DE C.V.
500-05-2019-7286de fecha 10 de abril de 2019
AdministraciónCentral deFiscalizaciónEstratégica
17 de abril de2019
22 de abril de2019
15
SDE160901PH3
SAV DELL, S.A. DEC.V.
500-30-00-04-02-2019-00473 defecha 20 de marzode 2019
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco “1”
21 de marzo de 2019
22 de marzo de 2019
16
SEH131106ANA
EL SECRETO DELEXITO HUMANO, S. C.
500-57-00-04-01-2019-001142 defecha 21 de marzode 2019
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Tabasco “1”
27 de marzo de 2019
28 de marzo de 2019
17
SME1012132C1
SWT DE MÉXICO, S.A.DE C.V.
500-41-00-04-03-2019-2140 de fecha 26 de marzo de 2019
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León “1”
2 de abril de2019
3 de abril de2019
18
SSM130930PA5
SUMINISTRADORA DE SERVICIOSMULTIPLES CASIO,S.A. DE C.V.
500-67-00-05-02-2019-03463 defecha 15 de abril de 2019
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz “4”
25 de abril de2019
26 de abril de2019
19
TCE080331LA1
EL TOBOSOCONSULTORIAEMPRESARIAL, S.C.
500-46-00-05-02-2019-6361 de fecha 5 de abril de 2019
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Puebla “2”
16 de abril de2019
17 de abril de2019
20
UEM1512294RA
UNIDADEMPRESARIALMAXISS, S.A. DE C.V.
500-30-00-08-02-2019-01193 defecha 25 de febrero de 2019
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco “1”
4 de marzo de2019
5 de marzo de2019
21
USC120221832
UNIVERSO SOCIALCEO, S.C.U.
500-08-00-04-00-2019-05186 defecha 12 de marzode 2019
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Aguascalientes “1”
20 de marzo de 2019
21 de marzo de 2019
22
VEL0710161X5
VELOCIRAPTORS,S.A. DE C.V.
500-73-06-14-02-2019-4776 de fecha 30 de abril de 2019
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Distrito Federal “3”
2 de mayo de2019
3 de mayo de2019
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